為進一步規(guī)范公司固定資產(chǎn)管理,防范經(jīng)營管理風(fēng)險,提升內(nèi)部控制水平,近期,陜外集團止園飯店開展公司固定資產(chǎn)情況內(nèi)部專項審計。
開展此次專項審計旨在進一步了解公司固定資產(chǎn)現(xiàn)狀、內(nèi)部控制制度建立及執(zhí)行情況,摸清當(dāng)前固定資產(chǎn)管理中存在的問題,實現(xiàn)以審促改、以改促進。審計采取賬務(wù)查詢和實物盤點相結(jié)合的方式進行,審計組通過查驗憑證、臺賬資料和實地盤點等方式,對公司近兩年固定資產(chǎn)的增加、減少、信息維護及賬實一致性、內(nèi)控制度的完整性等進行了逐一審核。
審計結(jié)束后,審計組就內(nèi)審中發(fā)現(xiàn)的問題與各部門進行了溝通并交換意見,在防范國有資產(chǎn)流失、固定資產(chǎn)登記管理、內(nèi)控制度完善及執(zhí)行等方面提出建議,并形成專項內(nèi)審報告。
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